日本で複業を進める 税と社会保険のコンパス
全体像と最初の一歩
年末調整と確定申告の合わせ技
会社が行う 年末調整で 整うのは 主たる給与の 範囲だけと 理解しつつ 副業収入や 経費の反映 医療費控除 寄附金控除 住宅ローン控除の 調整などは 確定申告で 包括的に 整える発想を 身につけます 手順を 時系列で 分解し 必要書類の 集め方 提出前の チェック方法 ポータルへの 反映確認まで 丁寧に たどります 提出期限 期限後申告時の注意 更正の請求 還付の流れ 電子証明書 マイナポータル連携 まで把握します 安心して進めます
主たる給与と乙欄の整理
扶養控除等申告書を 提出する 事業所を 一つに 定めることで 主たる給与が 決まり もう一方の 給与は 原則 乙欄で 高めに 源泉徴収される 仕組みを 正確に 理解します 年の途中で 変更する場面の 判断基準 源泉徴収票の 受領と 確定申告での 精算 住民税への 影響まで 連動して 把握します 誤記訂正 提出先確認 退職時対応 月次の明細点検 支払調書の扱い 情報保護 実務の型化 に役立てます
マイナンバーと書類管理の安心設計
個人番号の 取扱規程 提供先の 確認 保存期間の 管理 破棄方法の 記録まで 小さな手間を 習慣化し 情報漏えいの 不安を 減らします 源泉徴収票 支払調書 通帳明細 レシート 契約書の デジタル保管 変更履歴の 残し方 バックアップの 頻度 権限設定の ルール化まで 具体的に 設計します 検索性 タグ付け リネーム規則 フォルダ構成 アクセスログ 紛失対策 緊急対応手順 を整えます
収入区分と経費戦略を磨く
給与所得 事業所得 雑所得の線引き
青色申告と帳簿基盤の構築
家事関連費と按分のリアル
社会保険の重ね掛けに強くなる
二以上事業所勤務の手続設計
短時間被保険者の適用拡大に備える
雇用保険と労災で備える
住民税と情報の見せ方を整える
インボイス 消費税 報酬設計の実践
01
適格請求書発行事業者の判断軸
顧客層の 内訳 取引金額の 分布 仕入税額控除の 影響 取引継続性の 見込み 代替戦略の 有無を 定量化し 登録の 是非や タイミングを 決めます 登録しない 場合の 価格調整 代替書類 交渉材料の 整え方まで 実装します 利益影響 支払遅延 顧客離反 手間増加 文面テンプレ FAQ整備 連絡手順 テスト運用 見直し周期 記録化 協議履歴 を保持します 安心感
02
免税点 課税選択 簡易課税の見取り図
前々年売上の 免税点判定 課税事業者の 選択届出 取り消しの タイミング 簡易課税の 事業区分 みなし 仕入率の 使い方を 整理し 収益構造に 合わせた 最適な 組み合わせを 模索します キャッシュフローと 事務負担の バランスも 点検します 届出期限 有利不利 逆ザヤ回避 見込計算 期中変更 試算表 事前相談 税率改定 帳簿要件 資金繰り 価格転嫁 を評価します 納得材料 判断軸
03
報酬と契約で手取りを守る
税込表示 税別表示の 選択 手数料や プラットフォーム料の 扱い 支払サイトの 長期化リスク 延滞時の 措置 約款の 改定条項 検収基準の 明確化など 契約の 設計次第で 守れる 収益が 大きく 変わる点を 実例で 学びます 源泉税条項 遅延損害金 最低保証 キャンセル料 前払割合 分割検収 紛争解決 証拠化 署名方式 変更通知 監査権限 を整えます 安心感